Pengelolaan Manajemen Risiko Strategis Pada Bank Syariah”

MAKALAH

MANAJEMEN RESIKO BANK

Tentang

“PENGELOLAAN MANAJEMEN RISIKO  STRATEGIS PADA BANK SYARIAH”

Oleh :

Adek Mutia (1730401004)

adekmutiafebiiainbatusangkar.blogspot.com

Dosen Pengampu:

Ifelda Nengsih, SEI, MA

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI

BATUSANGKAR

2019

BAB I

PENDAHULUAN

A.  Latar Belakang

Risiko dapat didefinisikan sebagai suatu kemungkinan akan terjadinya hasil yang tidak diinginkan, yang dapat menimbulkan kerugian apabila tidak diantisipasi serta tidak dikelola semestinya. Risiko dalm bidang perbankan merupakan suatu kejadian potensial, baik yang dapat diperkirakan (anticipatied) maupun tidak dapat diperkirakan (unancipatied) yang berdampak negatif pada pendapatan maupun permodalan bank.

Untuk mengatasi risiko yang akan timbul diperbankan syariah baik dalam jangka panjang maupun jangka pendek, diperlukannya suatu manajemen risiko yang sistematis sehingga risiko dapat diminimalisir atau dapat dikendalikan. Jika diperbankan syariah memiliki manajemen risikoyang baik dan sistematis maka tingkat kepercayaan nasabah untuk menyimpan dananya ke bank syariah akan meningkat.

Pelaku sektor perbankan khususnya bank syariah dituntut mampu secara efektif mengelola risiko yang dihadapinya. Salah satunya adalah risiko strategis dalam bank islam, karena hukum dalam perbankan syariah merupakan salah satu sektor terpenting dalam menjaga sistem hukum perbankan agar tetap berjalan dengan baik, maka harus ada manajemen risiko yang mampu menangani masalah risiko strategis di perbankan syariah.

B.  Rumusan Masalah

1.  Apa pengertian risiko strategis?

2.  Apa faktor penentu risiko strategis dan mitigasinya?

3.  Bagaimana penerapan manajemen risiko strategis?

4.  Bagaimana sistem pengendalian internal manajemen risiko strategis?

C.  Tujuan Masalah

1.  Untuk mengetahui pengertian dengan risiko strategis.

2.  Untuk mengetahui faktor penentu risiko strategis dan mitigasinya.

3.  Untuk mengetahui penerapan manajemen risiko strategis.

4.  Untuk mengetahui sistem pengendalian internal manajemen risiko strategis.

BAB II

PEMBAHASAN

A.  Pengertian Risiko Startegis

Risiko strategis adalah risiko yang disebabkan oleh adanya penerapan dan pelaksanaan strategi bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau bank tidak mematuhi/tidak melaksanakan perubahan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku. Pengelolaan risiko strategis dilakukan melalui penerapan sistem pengendalian internal secara konsisten (Fasa, 2016: 41).

Risiko strategik muncul akibat penerapan strategi yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang keliru atau bank kurang responsif terhadap perubahan eksternal, sehingga bank mengalami kerugian. Contohnya pada rencana bisnis bank H tercantum dalam launching layanan internet banking dalam rangka meningkatkan pelayanan kepada nasabahnya. Layanan ini tidak diikuti dengan peningkatan core banking systek sehingga sering terjadi kegagalan transaksi pada internet banking.  Atas ketidakpastian infrastruktur Bank H ini maka Bank H rentan terhadap risiko strategik (Andrianto, 2019: 281-282).

B.  Faktor Penentu Risiko Startegid Dan Mitigasi

Faktor penentu risiko strategis adalah risiko strategis dapat bersumber antara lain dari kelemahan dalam proses formulasi strategi dan ketidaktepatan dalam perumusan strategi, sistem informasi manajemen (SIM) yang kurang memadai, hasil analisis lingkungan internal dan eksternal yang kurang memadai, penetapan tujuan strategi yang terlalu agresif, ketidaktepatan dalam implementasi strategi, dan kegagalan mengantisipasi strategi, dan kegagalan mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis (Rianto, 2013: 223). Contoh: pada rencana bisnis bank A tercantum rencana launching layanan internet banking dalam meningkatkan pelayanan kepada nasabahnya. Namun, layanan tersebut tidak diikuti peningkatan kapasitas core banking syistem sehingga sering terjadi kegagalan transaksi pada internet bankingnya. Atas ketidakpastian infrastruktur bank A, maka bank A rentan terhadap risiko strategis (Ikatan Bankir Indonesia: 346).

Kegagalan manajemen risiko strategis dapat menimbulkan penarikan besar-besaran dana pihak ketiga, menimbukan masalah likuiditas, ditutupnya bank oleh otoritas, dan bahkan bisa mengalami kebangkrutan. Oleh karena itu, tujuan utama manajemen risiko strategis adalah untuk memastikan bahwa proses manajemen risiko dapat meminimalkan kemungkinan dampak negatif dari ketidaktepatan pengambilan keputusan startegis dan kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. (Rianto, 2013: 223) (Fasa, 2016: 45-46)

Sedangkan mitigasi yang dapat dilakukan untuk mengurangi risiko strategis adalah guna mengantisipasi risiko strategis yang mungkin muncul, bank melalui direksi dan dewan komisaris telah menetapkan dan secara berkala menyesuaikan strategi-strategi jangka pendek, jangka menengah maupun jangka panjang melalui proses pertimbangan dan pengambilan keputusan secara kolektif dan komprehensif. Rencana strategi bank disusun oleh direksi dan disetuji oleh dewan komisaris. Strategi tersebut dirancang berdasarkan analisa kondisi internal serta perkembangan kondisi eksternal yang secara langsung maupun tidak langsung dapat mempengaruhi strategi usaha bank sebagaimana telah tertuang pada rencana jangka pendek tahunan dan rencana jangka menengah tiga tahunan dalam corporate plan dan rencana bisnis bank .

Adapun penyusunan corporate plan dan business plan mengacu visi misi bank serta telah mempertimbangkan berbagai aspek internal dan eksternal mengacu pada standar kriteria pengukuran tingkat kesehatan bank dan prinsip kehati-hatian (prudential banking principle). Selain itu, bank juga secara berkala mengkomunikasikan tingkat pencapaian target keuangan, realisasi startegi, dan tindak lanjut dalam kerangka corporate plan dan business plan melalui berbagai forum dan rapat koordinasi seperti rapatb direksi, rapat komisaris, forum OCBC NISP One, Forum CEO Dialogue, serta rapat formal maupun informal lainnya. Hal tersebut dilakukan untuk memastikan bahwa target dan tujuan bank telah dipahami secara baik dan selaras dengan aktifitas seluruh komponen ditingkat regional dan kantor pusat, serta antar segmen dan unit pendukung (Bank OCBC NISP: 178).

C.  Penerapan Manajemen Risiko

Dalam penerapan manajemen risiko, risiko strategis adalah hal yang harus diperhatikan karena risiko ini dapat mengakibatkan terjadinya kekacauan di bank baik dalam bank maupun diluar bank dan perlu dikendalikan. Sebagai contoh, pada rencana bisnis bank A tercantum rencana launcing layanan internet banking dalam rangka meningkatkan pelayanan kepada nasabahnya. Namun, layanan tersebut tidak diikuti peningkatan kapasitas core banking syistem sehingga sering terjadi kegagalan transaksi pada internet bankingnya. Atas ketidaksiapan infrastruktur Bank A, maka bank A rentan terhadap risiko strategis (Ikatan Bankir Indonesia: 346).

Kegagalan manajemen risiko strategis dapat menimbulkan penarikan besar-besaran dana pihak ketiga, menimbulkan masalah likuiditas, ditutupnya bank oleh otoritas, dan bahkan bisa mengalami kebangkrutan. Oleh karena itu, tujuan utama manajemen risiko strategis adalah untuk memastikan bahwa proses manajemen risiko dapat meminimalkan kemungkinan dampak negatif dari ketidaktepatan pengambilan keputusan strategi dan kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis (Rianto, 2013: 223) (Fasa, 2016: 46).

D.  Sistem Pengendalian Internal

Bank harus melaksanakan proses pengendalian keuangan yang bertujuan untuk memantau realisisasi di bandingkan dengan target yang akan dicapai dan memastikan bahwa risiko yang diambil masih dalam batas toleransi. Bank harus memiliki satuan kerja yang diberi wewenang dan tanggung jawab untuk menganalisis laporan actual vs target rencana bisnis dan menyampaikannya ke Direksi secara berkala. Bank harus melaksanakan pengujian dan kaji ulang terhadap sistem informasi manajemen risiko strategis secara berkala (Rivai, 2013; 514-515).

Bank, melalui unit corporate planning, memastikan kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko strategi dengan melakukan kajian risiko strategi secara triwulan termasuk didalamnya kinerja keuangan. Bank dibandingkan kinerja industri perbankan dan rencana bisnis yang sedang berjalan. Kajian risiko strategi merupakan bagian dari proses kajian profir risiko banksecara menyeluruh. Bank telah memiliki sistem pengendalian internal untuk manajemen risiko strategi dengan melakukan monitoring secara berkala atas kinerja bank baik dari sisi kuantitatif maupun kualitatif (BTPN Syariah: 10).

BAB III

PENUTUP 

A.  Kesimpulan

Risiko strategis adalah risiko yang disebabkan oleh adanya penerapan dan pelaksanaan strategi bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau bank tidak mematuhi/tidak melaksanakan perubahan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku. Pengelolaan risiko strategis dilakukan melalui penerapan sistem pengendalian internal secara konsisten.

Tujuan utama manajemen risiko strategis adalah untuk memastikan bahwa bahwa prose manajemen risiko dapat meminimalkan kemungkinan dampak negatif dari ketidaktepatan pengambilan keputusan strategis dan kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Kajian risiko strategis tersebut merupakan bagian dari proses kajian profil risiko bank secara menyeluruh. Bank telah memiliki sistem pengendalian internal untuk manajemen risiko stratejik dengan melakukan monitoring secara berkala atas kinerja bank baik dari sisi kuantitatif maupun kualitatif.

DAFTAR KEPUSTAKAAN

Andrianto, Dkk. 2019. Manajemen Bank Syariah : Qiara Media

Bank OCBC NISP.

BTPN Syariah.

Rivai, Veithzal. 2013. Islamic Risk Management For Islamic Bank. Jakata: PT Gramedia Pustaka Utama

Sumar’in. 2012. Konsep Kelembagaan Bank Syariah. Yogyakarta: Graha Ilmu.

Yulianti, R.T. 2009. Manajemen Risiko Perbankan Syariah. Jurnal Ekonomi Islam Vol III, No.2.